CONSULENZA e SERVIZI
La nostra esperienza in fiscalità, contabilità, consulenza aziendale e altro.
Affianchiamo Competenze Tecniche Specialistiche a una Solida Preparazione Generalista
Il nostro obiettivo, come professionisti, è quello di coniugare una specializzazione tecnica, sulle singole aree della consulenza, con una solida preparazione generalista, in modo da poter affiancare il cliente nell’individuazione di soluzioni a problematiche, in un contesto normativo e regolamentare complesso e in continua evoluzione.
Di Teodoro e Associati supporta imprese e gruppi nella gestione dei principali profili fiscali: dalla compliance ordinaria alle scelte strategiche, fino alle operazioni straordinarie e ai presìdi di controllo del rischio.
COME OPERIAMO E COSA FACCIAMO
- Expertise Specializzata: Il nostro team è composto da esperti con una solida esperienza in materia di compliance fiscale e regolamentare.
- Approccio Proattivo: Ci impegniamo a identificare e mitigare i rischi prima che diventino problemi, adottando un approccio preventivo alla compliance.
- Risultati Misurabili: Attraverso le nostre soluzioni, miriamo a garantire la compliance, ridurre i rischi e migliorare la reputazione aziendale.
Le nostre aree di expertise
- Transfer Pricing: policy, documentazione, benchmark, supporto in verifica
- Rischio fiscale: mappatura rischi e controlli, procedure e monitoraggio
- Operazioni straordinarie: assetto tributario, strutturazione, due diligence
- Gestione ordinaria: contabilità e adempimenti fiscali
CONSULENZA TRIBUTARIA
Data la complessità del sistema fiscale attuale e la globalizzazione del business, è importante affidarsi ad esperti in grado di fornire una consulenza chiara e ponderata alla luce di competenze aggiornate in materia di norme tributarie e orientamento strategico.
Lo Studio segue l’azienda nella gestione, nell’analisi e nella valutazione delle tematiche fiscali, offrendo un servizio di Consulenza fiscale internazionale, di Tax Ruling e di assistenza nell’ambito delle operazioni di gestione straordinarie e nelle fasi di start up d’impresa.
In particolare siamo specializzati nelle seguenti aree:
- Fiscalità immobiliare,
- Fiscalità diretta della gestione ordinaria delle imprese,
- Fiscalità diretta della gestione straordinaria delle imprese,
- Normativa iva interna e internazionale,
- Fiscalità redditi di natura finanziaria,
- Fiscalità delle criptovalute
- Tax Control Framework
- Transfer pricing
TRANSFER PRICING
Nei gruppi societari multinazionali, le transazioni infragruppo sono sotto la lente di ingrandimento delle autorità fiscali, per evitare possibili distorsioni.
Lo Studio supporta la propria clientela in una consulenza mirata alla corretta applicazione delle normative sul transfer pricing e nella predisposizione della documentazione idonea prevista dalla vigente normativa fiscale.
In particolare supportiamo la nostra clientela con laa seguente consulenza specialistica
- Analisi e Valutazione delle Transazioni:
- Valutiamo le transazioni intercompany per identificare i rischi fiscali e le opportunità di ottimizzazione. Attraverso un’analisi approfondita, valutiamo la struttura delle transazioni per garantire che siano in linea con il principio di “prezzo di mercato”.
- Sviluppo di Politiche di Transfer Pricing:
- Collaboriamo con i nostri clienti per sviluppare politiche di Transfer Pricing su misura, basate sulle linee guida OCSE e sulle normative locali. Le nostre politiche sono progettate per massimizzare l’efficienza fiscale e mitigare i rischi di contestazioni da parte delle autorità fiscali.
- Documentazione e Compliance:
- Forniamo assistenza nella preparazione della documentazione necessaria per dimostrare la conformità alle normative fiscali, assicurando che tutte le transazioni siano adeguatamente documentate e giustificate.
- Audit e Revisioni Fiscali:
- Offriamo supporto durante audit fiscali e revisioni da parte delle autorità competenti, preparando materiali di supporto e assistendo nella comunicazione con le autorità.
- Formazione e Sensibilizzazione:
- Organizziamo corsi di formazione per il personale aziendale, per garantire che tutti comprendano le politiche di Transfer Pricing e le implicazioni fiscali delle transazioni intercompany.
CONTROLLO E GESTIONE DEL RISCHIO FISCALE
I sistemi di controllo del rischio fiscale, nelle imprese sono finalizzati a garantire la conformità alle normative fiscali e ridurre il rischio di errori o violazioni fiscali. Questi sistemi si basano su principi di governance e gestione del rischio, miranti a implementare controlli interni efficaci sulle pratiche fiscali. Questa struttura include la mappatura dei processi fiscali, la definizione delle responsabilità, la documentazione delle procedure e l’adeguata formazione del personale. Un sistema di controllo del rischio fiscale permette alle aziende di gestire in modo proattivo le loro obbligazioni fiscali, migliorando l’accuratezza delle dichiarazioni fiscali e assicurando una maggiore trasparenza e affidabilità nei rapporti con le autorità fiscali.
In particolare lo Studio si occupa delle seguenti attività:
- Analisi Iniziale:
- Valutazione della situazione attuale dell’azienda in termini di compliance fiscale e gestione del rischio fiscale.
- Identificazione delle normative fiscali applicabili e delle principali aree di rischio.
- Progettazione del sistema:
- Sviluppo di un framework di controllo fiscale personalizzato, che definisce le politiche, le procedure e le responsabilità aziendali in materia fiscale.
- Creazione di un piano di implementazione dettagliato.
- Implementazione:
- Supporto nell’attuazione delle politiche e procedure del sistema di controllo del rischio fiscale all’interno dell’organizzazione.
- Sviluppo di sistemi di monitoraggio e reportistica per garantire il rispetto delle normative fiscali.
- Formazione del Personale:
- Organizzazione di corsi di formazione e workshop per educare i dipendenti sui requisiti del sistema e le migliori pratiche in materia di compliance fiscale.
- Sviluppo di manuali e risorse interne.
- Monitoraggio e Revisione:
- Monitoraggio continuo delle attività fiscali per garantire il rispetto delle politiche e la gestione efficace del rischio.
- Esecuzione di audit interni periodici per verificare l’efficacia del sistema.
- Aggiornamenti Normativi:
- Informazione e aggiornamento sui cambiamenti normativi e legislativi che possono influenzare il sistema di governo del rischio fiscale e le operazioni aziendali.
- Consulenza su come adattare il sistema di controllo del rischio fiscale in risposta a nuove normative.
- Reporting e Comunicazione:
- Assistenza nella preparazione di report e dichiarazioni fiscali conformi alle normative vigenti.
- Comunicazione con le autorità fiscali e gestione di eventuali controlli o verifiche.
- Supporto nella Gestione dei Rischi:
- Identificazione e valutazione dei rischi fiscali e strategia per mitigarli.
- Consulenza su dispute fiscali e gestione delle controversie con le autorità fiscali.
OPERAZIONI STRAORDINARIE
Assistiamo imprese e gruppi nelle operazioni di acquisizione e cessione, riorganizzazione e separazione di business. L’intervento è orientato a definire un assetto fiscale coerente con gli obiettivi dell’operazione, a chiarire e gestire i principali profili di rischio e a supportare il processo fino al closing.
Attività principali
- Definizione dell’assetto fiscale dell’operazione
Analisi delle alternative e individuazione della struttura più adeguata in funzione di obiettivi, tempistiche e vincoli, con evidenza degli impatti fiscali rilevanti. - Riorganizzazioni e trasferimenti di attività
Supporto in operazioni quali conferimenti, fusioni, scissioni e trasferimenti di rami/attività, curando coerenza tra struttura, documentazione e flussi operativi. - Analisi fiscale preliminare (due diligence)
Verifica mirata o estesa della posizione fiscale della società/attività oggetto di operazione, con identificazione delle criticità, valutazione dell’esposizione ove possibile e indicazioni operative. - Supporto documentale e negoziale
Predisposizione dell’elenco documentale, gestione delle richieste informative e supporto nella definizione delle tutele fiscali in sede contrattuale. - Attività post-operazione
Piano di intervento per la gestione delle criticità emerse, l’allineamento documentale e l’impostazione dei presìdi necessari in fase di integrazione.
GESTIONE ORDINARIA - CONTABILITA' E ADEMPIMENTI
Gestiamo la compliance fiscale ordinaria con scadenziario chiaro, controlli e documentazione ordinata, per ridurre errori e rischi.
Attività principali
- contabilità e chiusure periodiche
- adempimenti e dichiarazioni, liquidazioni e comunicazioni
- supporto su IVA/ritenute e gestione anomalie
- assistenza continuativa su quesiti ricorrenti e verifiche
- reporting scadenze